股票查询600909(华安证券千股千评)

证券代码：600909 股票简称：华安证券 公告编号：2019-065

债券代码：136020 债券简称：15华安02

本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的真实性、准确性和完整性承当单个及连带责任。

重要内容提示：

债务挂号日：2019年11月1日

债券付息日：2019年11月4日（因为2019年11月2日为休息日，顺延至这以后的第1个作业日）

由华安证券股份有限公司（以下简称“发行人”、“本公司”）于2015年11月2日发行的2015年华安证券股份有限公司债券（种类二）（以下简称“本期债券”），将于2019年11月4日（因为2019年11月2日为休息日，顺延至这以后的第1个作业日）开端付出自2018年11月2日至2019年11月1日期间的利息。为确保本次付息作业的顺利进行，便利出资者及时收取利息，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

1、债券称号：2015年华安证券股份有限公司债券（种类二）。

2、债券简称及代码：15华安02；136020。

3、发行人：华安证券股份有限公司。

4、发行总额：人民币5亿元。

本公司已于2018年11月2日完结债券回售兑付事宜，合计回售兑付债券数量为10,770手，回售金额共10,770,000元，回售兑付完结后，本期债券余额为489,230,000元。

5、债券期限：本期债券的期限为5年，附第3年底发行人上调票面利率选择权和出资者回售选择权。

6、债券方式：实名制记账式。

7、债券利率：本期债券的票面利率在其存续期的前3年内固定不变，为3.80%。如发行人行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在其存续期后2年票面利率为存续期前3年票面利率加上上调基点，在其存续期限后2年固定不变；如发行人未行使上调票面利率选择权，则未被回售部分债券在其存续期后2年票面利率仍保持原有票面利率不变。

2018年9月13日，本公司决议上调本期债券存续期后2年的票面利率（详见公告：2018-051），即“15华安02”未被回售部分在债券存续期后2年的票面利率为4.70%。

8、计息期限：若出资者抛弃回售选择权，则计息期限自2015年11月2日至2020年11月1日；若出资者部分行使回售选择权，则回售部分债券的计息期限自2015年11月2日至2018年11月1日，未回售部分债券的计息期限自2015年11月2日至2020年11月1日；若出资者悉数行使回售选择权，则计息期限自2015年11月2日至2018年11月1日。

9、起息日：2015年11月2日。

10、付息日：本期债券付息日为2016年至2020年每年的11月2日。假如出资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2016年至2018年每年的11月2日（上述付息日如遇法定节假日或休息日，则顺延至这以后的第1个作业日，顺延期间不另计息）。

11、兑付日：本期债券的兑付日为2020年11月2日。假如出资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2018年11月2日（上述兑付日如遇法定节假日或休息日，则顺延至这以后的第1个作业日）。

12、担保条款：本期债券无担保。

13、信誉等级及资信评级组织：经联合信誉评级有限公司归纳饲养，本公司的主体长进入信誉等级为AA+，本期债券的信誉等级为AA+。

14、盯梢评级成果：2019年5月20日，经上海新世纪资信评价出资服务有限公司归纳饲养，本公司主体长进入信誉等级为AA+，本期债券信誉等级为AA+，评级展望为安稳。

15、债券受保管理人：华泰联合证券有限责任公司。

16、上市进入和地址：本期债券于2015年11月26日在上海证券买卖所上市买卖。

17、挂号、保管、托付债券派息、兑付组织：中国证券挂号结算有限责任公司（以下简称“中证登”）上海分公司。

二、本次付息计划

依照《华安证券股份有限公司关于“15华安02”公司债券票面利率调整的公告》，本期“15华安02”的票面利率为4.70%。每手“15华安02”面值1,000元派发利息为47.00元（含税）。

三、债务挂号日和付息日

1、债务挂号日：2019年11月1日。

2、债券付息日：2019年11月4日（因为2019年11月2日为休息日，顺延至这以后的第1个作业日）。

四、付息目标

本次付息目标为截止2019年11月1日上海证券买卖所收市后，在中证登上海分公司挂号在册的整体“15华安02”持有人。

五、本期债券付息方法

1、本公司已与中证登上海分公司签定托付署理债券兑付、兑息协议，托付中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未准时足额将债券兑付、兑息 资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将依据协议停止托付署理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息作业由本公司自行空前绝后处理， 相关施行事宜以本公司的公告为准。公司将在本年度兑息日2个买卖日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。

2、中证登上海分公司在收到金钱后，经过资金结算体系将债券利息划交给相应的兑付组织（证券公司或中证登上海分公司认可的其他组织），出资者于兑付组织收取债券利息。

六、关于公司债券利息所得税的阐明

1、关于向个人出资者征收公司债券利息所得税的阐明

依据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规则，本期债券个人出资者应就其获得的债券利息所得交纳公司债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《华安证券股份有限公司2018年揭露发行公司债券（第一期）觉悟阐明书》中对上述规则予以清晰阐明。

依照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴作业的告诉》（国税函[2003]612号）规则，本期债券利息个人所得税将一致由各兑付组织空前绝后代扣代缴并直接向各兑付组织所在地的税务部分缴付。请各兑付组织依照个人所得税法的有关规则做好代扣代缴个人所得税作业。如各兑付组织未实行上述债券利息个人所得税的代扣代缴责任，由此发生的法律责任由各兑付组织自行承当。

本期债券利息个人所得税的征缴阐明如下：

（1）纳税人：本期债券的个人出资者；

（2）纳税目标：本期债券的利息所得；

（3）纳税税率：按利息额的20%征收；

（4） 纳税环节：个人出资者在兑付组织收取利息时由兑付组织一次性扣除；

（5）代扣代缴责任人：空前绝后本期债券付息作业的各兑付组织。

（6）本期债券利息税的征管部分：各付息网点所在地的税务部分

2、关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的阐明

依据2018年11月7日发布的《关于境外组织出资境内债券市场企业所得税增值税方针的告诉》，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外组织出资境内债券市场获得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的规模不包括境外组织在境内建立的组织、场所获得的与该组织、场所有实践联络的债券利息。

七、本期债券兑付相关组织

1、发行人：华安证券股份有限公司

地址：安徽省合肥市政务文明新区天鹅湖路198号

法定代表人：章宏韬

联络人：吴伟

联络电话：0551-65161888

2、主承销商/债券受保管理人：华泰联合证券有限责任公司

地址：深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层（01A、02、03、04）、17A、18A、24A、25A、26A

法定代表人：江禹

联络人：胡淑雅

联络电话：025-83387750

3、保管人：中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司